퇴직연금 종류, IRP, 수령 방법 총정리

 

 

안녕하세요

최근 급하게 목돈을 사용해야 하는 일이 생겨 퇴직 연금을 사전 정산하고 싶어 알아 봤는데 쉽지 않더라고요.

다들 퇴직연금 수령 방법에 대해 잘 알고 계신가요?


직장인들에게는 개인이 하는 저축 외에 직장생활과 함께 쌓이는 돈이 있는데, 바로 퇴직금인데요. 

요즘은 일시 수령하는 퇴직금을 퇴직 후 사업이나 잘못된 투자로 잃고 노후 준비가 안되어 노년 빈곤 층이 늘어남에 따라 '

우리나라에서는 일시에 지급되는 퇴직금이 퇴직 연금제도를 시행하고 있습니다.

퇴직금은 근로자가 퇴직 후 일정 기간 동안 안정적으로 생활을 유지할 수 있도록, 1년 이상 근무한 근로자에게는 반드시 지급이 되어야 하는데요.

근속 연수에 따라 생각보다 큰 돈이 될 수 있는데, 특히 오랜 기간 근무한 분일 수록 더 많은 금액이 지급됩니다.

과거에는 마지막 급여를 기준으로 근속연수를 곱해 퇴직금이 지급되어 퇴직금이 꽤 많았었는데요.

퇴직연금제도를 시행한 이후로는 반드시 300만원 이상의 퇴직금은 퇴직연금을 통해서만 수령할 수 있게 되었습니다.

퇴직연금 종류, IRP, 수령 방법 총정리

2024.07.16 - [생활 속 경제] - 실업급여에 대한 모든 것! (자격조건,지급금액,신청방법,구직활동증명)

실업급여에 대한 모든 것! (자격조건,지급금액,신청방법,구직활동증명)

2024.06.16 - [생활 속 경제] - 노령연금 수급자격, 금액 알아보기

노령연금 수급자격, 금액 알아보기

2024.07.13 - [생활 속 경제] - 60세 이상 노인 일자리 사업에 대한 모든 것

60세 이상 노인 일자리 사업에 대한 모든 것

 

1. 퇴직연금 종류

 

퇴직연금에는 ①DB형 ②DC형 ③개인형 IRP 이렇게 세 가지 종류가 있는데요.

퇴직급여 산정 방식이 조금씩 다르므로 투자성향에 따라 원하는 퇴직연금을 선택할 수 있습니다.


1) 확정급여형 - DB형 ​

근로자가 받을 퇴직급여가 사전에 확정된 퇴직연금제도로, 퇴직 시 퇴직 직전 3개월 평균임금에 근속연수를 곱한 금액을 지급 받게 됩니다.

퇴직금과의 차이점은 기업이 아니라 금융기관이 부담금을 맡아 운용 하는 것입니다. 

 기업은 퇴직연금 부담금을 직접 금융기관에 적립 및 운용하여 수익을 내게 되므로 기업이 사후에 금융기관에서 수령하게 될 금액이 적을 수도 클 수도 있지만 그 책임은 근로자가 아닌 기업이 지기 때문에 근로자가 가져갈 퇴직연금에는 영향을 미치지 않습니다.  즉, 기업이 운용을 잘하든 못하든, 상관없이 사전에 확정된 퇴직연금을 받을 수 있습니다.

 안정적인 투자성향을 가지신 분이라면 DB형 퇴직연금이 적합할 듯 합니다.


2) 확정기여형 - DC형
 
매년 근로자 연봉을 12개월로 나눈 값으로 확정되고, 근로자가 직접 투자상품을 선택해 운용하여 퇴직연금이 운용 실적에 따라 달라지는 제도입니다.

근로자가 직접 펀드나 투자 상품을 선택하여 퇴직연금을 자유롭게 운용하고, 퇴직 시 수익을 보든 손실을 보든, 운용한 결과를 퇴직연금으로 수령하게 되는 것을 말합니다.

 좀 더 공격적인 투자성향을 가진 분이라면 DC형 퇴직연금이 적합할 듯 합니다.


3) 개인형 퇴직연금 - IRP
 
개인형 IRP계좌는 퇴직연금을 수령할 때 반드시 필요한 계좌로 근로자가 직장을 옮기거나 퇴직 시 받는 퇴직연금을 한 계좌로 모아 노후에 활용할 수 있도록 하는 제도입니다.

DB형, DC형을 통해 일시금을 수령할 때는 반드시 개인형 IRP 계좌로 받아야 하며, 추가적으로 소득이 있는 근로자라면 누구나 개인형 퇴직연금에 추가 가입하여 자유롭게 납입하고 운용할 수 있습니다.
 
혜택으로는 먼저 근로자의 소득에 따라 납입금액의 13.2%~16.5%가 세액공제 혜택이 있습니다. 그리고 잦은 직장 이동이나 중간 정산 등에 의해 퇴직금이 노후자금으로 활용되지 못하는 현 상황을 방지하고 일시금이나 연금 수령 시 퇴직 소득세 또는 연금 소득세를 한 번만 납부하면 되기 때문에 실질 수령액이 증가하는 효과가 있습니다.

예상 퇴직금 계산해보기

퇴직연금 종류, IRP, 수령 방법 총정리

2024.07.05 - [생활 속 경제] - 65세 이상 노인 복지 혜택의 모든 것

65세 이상 노인 복지 혜택의 모든 것

2024.07.11 - [부동산] - 디딤돌대출 신청의 모든 것(신청 자격, 신청 방법, 한도 금액, 금리)

디딤돌대출 신청의 모든 것(신청 자격, 신청 방법, 한도 금액, 금리)

2024.06.24 - [생활 속 경제] - 기초연금 수급자격 , 이동통신비 할인 신청방법

기초연금 수급자격 , 이동통신비 할인 신청방법

 

2. 퇴직연금 수령방법 - IRP 통장

 

퇴직연금 수령을 위해서는 반드시 개인형 퇴직연금인 IRP 계좌를 만들어야 합니다.

 개인형 IRP 계좌는 본인이 주로 거래하시는 은행에서는 모두 취급하고 있으니, 원하는 은행에서 개인형 IRP 계좌를 개설하시면 됩니다. ( 퇴직시 회사에서 해당 계좌로 퇴직연금을 입금해 줍니다.)

 IRP 계좌로 퇴직금이 입금되면 이제 IRP계좌를 해지하고 일시금으로 수령할지, 아니면 IRP계좌를 유지하고 55세 이후 연금으로 수령할지 수령방법을 선택 하실 수 있습니다.


1) IRP 통장의 특징
 

 - 가입 대상 : 만 18세 이상 소득이 있는 근로자라면 누구나 개설 가능합니다.

 - 개인당 IRP 계좌 기준으로 연 1,800만 원까지 납입할 수 있습니다.

 단, 퇴직금은 한도에 포함되지 않기 때문에 본인이 퇴사 시, 1,800만 원이 넘는 퇴직금을 받은 해라고 하더라도 이것과 상관없이 추가 납입 가능합니다.

- IRP 계좌는 금융사별로 1인당 1개 개설 가능하고, 개인에 따라 여러 계좌를 생성할 수 있습니다. 꼭 퇴사 할 때만 개설 하는 것이 아니라 만들어 두고 자신이 직접 적립을 하거나, 나중에 회사에서 받은 퇴직금을 기존 계좌에 넣어서 관리할 수도 있습니다.

- 앞서 말씀 드렸던 것 처럼 퇴직금을 IRP 통장으로 받았다면, 해당 계좌를 해지하여 일시금으로 퇴직금을 수령하거나 계좌를 유지하여 55세 이후에 연금으로 수령할 수 있는데요. 단, IRP 계좌는 중도에 금액을 인출할 수 없습니다. 완전히 해지를 하거나, 연금으로 수령하는 방법 둘 중 하나만 선택해야 하니, 이 부분을 신중하게 고려해야 합니다.
( 개인회생, 천재지변 등 법에서 정해진 예외 상황에 해당되면 퇴직금 일부에 대해 중도인출이 가능합니다. 다만, 그동안 받았던 세금 혜택은 반납해야 합니다. )

- IRP 통장의 경우 은행마다 혜택이 조금씩 다르므로 자세한 내용은 은행 사이트로 가서 확인 가능합니다.


2) IRP 통장 개설 방법

① 금융기관 선택
   IRP 통장은 금융기관을 통해 개설할 수 있습니다. 
   은행, 증권사, 보험사 등 다양한 금융기관에서 IRP 통장을 취급하고 있습니다.
 
② 가입 신청
   금융기관에 방문하거나 온라인으로 가입 신청을 할 수 있습니다. 
   가입 신청 시에는 본인 신분증,소득 증빙 서류 등을 제출해야 합니다.
 
③ 계좌 개설
   가입 신청이 완료되면 금융기관에서 IRP 통장을 개설해 줍니다.
 

④ 납입 및 투자운용

   매월 일정 금액을 추가 납입할 수 있으며, 납입 방법은 금융기관에 따라 다르기 때문에 개설한 금융기관에 문의하시면 됩니다, 납입 금액은 예금, 펀드, 주식 등 투자 성향에 맞게 상품을 선택하여 운용할 수 있습니다.

은행별 퇴직연금 수익률 비교하기

2024.06.03 - [생활 속 경제] - 서울페이 사용처, 사용법, 회원가입

서울페이 사용처, 사용법, 회원가입

2024.07.06 - [생활 속 경제] - 부천페이 사용처, 할인, 발급하기

부천페이 사용처, 할인, 발급하기

 

3. IRP 통장 운용 방법

아직 IRP 계좌가 무엇인지? 그리고 어떻게 운용해야 하는지 몰라 계좌를 방치하고 계신 분들이 많은데요.

IRP  계좌에 입금된 퇴직금(또는 본인 추가 납입금)을 본인이 원하는 상품에 투자 해야 수익을 얻을 수 있습니다.

단순히 입금만 해 놓는다고 자산이 늘어나는 것이 아니기 때문에, 본인의 투자 성향에 맞게 적극적으로 투자 운용을 했을 때 그 투자 결과에 따라 수익 또는 손실이 발생할 수 있다는 점을 잘 인지하셔야 합니다. 


- IRP 계좌 투자 상품 종류 

  ① 국내 주식형/채권형/혼합형(주식/채권)펀드, 해외 선진주식/이머징펀/채권펀드 등 펀드 상품
  ② 레버리지·인버스 ETF 를 제외한 대부분의 ETF(상장지수펀드)
  ③ 적.예금상품

- IRP 계좌 투자 상품의 성격

 

채권 투자는 예금, 현금성 자산보다는 수익이 높으나 주식형 펀드보다는 상대적으로 수익률이 낮습니다. 하지만 보다 안정적인 수익을 기대하는 경우 채권 투자를 통해 원금손실을 낮추는 것이 가능합니다.

 

펀드 투자는 금융기관 투자 전문가를 통해 운용하는 펀드에 가입하여 분산 투자를 통해 장기적인 수익을 얻을 수 있습니다. 

 

ETF 투자는 다수의 우량주에 분산 투자할 수 있어 장기적인 수익을 기대할 수 있습니다.

 

저는 국내 주식/채권 혼합형 펀드(50%), 해외 ETF(35%), 예금(15%) 비중으로 운용중입니다.

 

퇴직연금 종류, IRP, 수령 방법 총정리

2024.11.10 - [생활 속 경제] - 독감예방주사 무료 접종 기간 및 기관 알아보기

독감예방주사 무료 접종 기간 및 기관 알아보기

2024.11.09 - [생활 속 경제] - 신생아 특례대출의 자격조건, 금리 혜택, 신청, 대환 총정리

신생아 특례대출의 자격조건, 금리 혜택, 신청, 대환 총정리

2024.06.01 - [생활 속 경제] - K패스 교통카드 신청 및 회원가입

K패스 교통카드 신청 및 회원가입

 

4. 퇴직금 수령
 

퇴직연금을 일시금으로 수령시 약 5% 정도에 해당하는 금액을 퇴직소득세로 납부해야 합니다. 그리고 DC형 가입자가 퇴직금을 운용하여 수익을 생겼을 경우 이에 따른 기타소득세 16.5%를 납부 해야 합니다.

반면에 연금(55세 이후)으로 수령할 경우에는 퇴직소득세가 전체의 60~70%로 줄어들게 됩니다. 그리고 퇴직금 운용 수익에 대해서는 보다 낮은 세율이 적용되며, 연말 정산 시 최대 900만 원까지 세액 공제를 받을 수 있기 때문에 전체적으로 연금으로 수령할 경우 일시금보다 세금 혜택을 볼 수 있습니다.

 퇴직연금제도는 근로자의 노후 안정을 위해 준비된 연금 제도인 만큼 일시금 수령보다는 연금으로 수령할 경우 세금 혜택이 더 큽니다. 다만, 퇴직금을 일시금 수령하여 부동산과 같은 다른 상품에 투자하여 더 큰 수익을 낼 수도 있는 것이기 때문에 각자의 상황에 맞게 선택하시면 될 듯 합니다.

 

2024.10.27 - [생활 속 경제] - 기후 동행 카드 신청 및 충전 방법

기후 동행 카드 신청 및 충전 방법